根據市委統一部署，2023年3月22日至6月30日，市委第五巡察組對市財政局黨組進行了巡察。2023年9月26日，市委第五巡察組向市財政局黨組反饋了巡察意見。按照黨務公開原則和巡察工作有關要求，現將巡察整改進展情況予以公布。
市財政局黨組把抓好巡察整改工作作為落實全面從嚴治黨主體責任的一項重要政治任務，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，深刻領悟“兩個確立”的決定性意義，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護”。對巡察組反饋的問題誠懇接受、照單全收，以堅決的態度徹底整改。巡察問題反饋后，局黨組迅速成立局巡察整改工作領導小組，召開黨組會議研究制定整改工作方案，明確時間表、路線圖、責任人。整改工作在市財政局黨組領導下有序進行，市委第五巡察組反饋的4個方面55個具體問題已完成整改50個，階段性完成整改5個。
一、聚焦黨中央各項決策部署在基層的落實情況方面存在的問題
存在問題一：防范化解重大風險隱患能力不足。
整改落實情況：階段性完成整改，并持續推進。
一是著力化解債務風險。每半年開展一次債務風險評估，2023年7月已對2023年債務風險情況進行預測，并就債務風險情況專題向市政府報告。11月17日，市財政局對存在債務規模增長較快的縣區財政局發函提醒，督促其抓好收入工作，監測好債務風險水平，及時采取措施控制風險。積極籌措資金按時足額 還本付息，確保不出現逾期風險。截至目前，全市已足額償還到期債券本息。堅持全市一盤棋，優化項目謀劃，專項債券額度分配適當向縣區傾斜。
二是嚴格落實暫付款管理。1.市直從2021年起加大力度清理盤活存量資金，收回的存量資金優先用于消化暫付款存量掛賬，截至2024年2月，存量掛賬已按財政部要求完全消化2018年底及以前年度暫付款存量掛賬。嚴格控制暫付款新增規模，按照財政部要求，把2019年以來新增暫付款規?？刂圃诋斈陜杀绢A算支出的5%以內。2.加強對縣區暫付款管理的梳理指導，要求縣區全面梳理暫付款掛賬情況，深入分析當地財力情況和項目保障情況，分析掛賬成因，制定整改措施，每月統計各縣區暫付款掛賬管理情況，形成臺賬報省財政廳。3.嚴格控制暫付款新增規模，原則上不再對非預算單位及未納入年度預算的建設項目借款和暫付財政資金，確需暫付的，在確保年度預算正常執行和年終前收回的前提下從嚴審批。4.嚴格執行借款管理制度，地方財政部門只能向納入本級預算管理的一級預算單位（不含企業）安排借款，不得經預算單位再轉借企業。借款資金僅限用于臨時性資金周轉或應對社會影響較大突發事件的臨時急需墊款，借款期限不得超過一年。5.建立健全清理清收暫付款機制。通過年度預算安排消化暫付款，根據掛賬情況和消化計劃，每年預算安排一定比例的支出，用于消化以往年度因財力不足掛賬的暫付款。盤活存量資金，加大力度清理盤活存量資金，對于部門預算結余資金及結轉兩年以上的資金，及時通知單位上繳財政統籌使用，收回的存量資金（除在建項目及未結算完畢的項目支出外）原則上不再安排，收回的存量資金優先用于消化暫付款掛賬；對于財政增收部分收入，優先用于消化暫付款掛賬。
三是持續加強監測，做好調度，保障庫款平穩運行。1.堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬炏软樞?，切實兜牢基層“三?！钡拙€，防范“三?！敝Ц讹L險；2.嚴肅財經紀律，規范財政收支行為，加強庫款與財政專戶資金往來管理；3.加強監控，全市每旬匯總監控庫款保障水平，科學有序調度日常庫款，加強對各縣（市、區）資金支持，結合上級轉移支付、市直庫款保障水平、各縣（市、區）重點支出需求等綜合情況，測算調度對下轉移支付資金，強化庫款調度頻率，適當對庫款持續緊張、資金支付存在較大壓力的地區予以傾斜。省財政廳2023年1-2月庫款重點關注名單已經剔除我市的縣區。
四是降低住房公積金貸款逾期率。1.做實催收工作。建立逾期貸款跟蹤管理明細賬和逾期貸款催收臺賬。通過每日催收、每周總結催收結果、每月統計催收臺賬和報告，不斷總結催收工作中存在的不足和短板，針對不同層級的風險，分別采取不同的方式進行催收，對于有還款意愿的，增加催收頻次，對于無法聯系到借款人的，增加催收手段，并同步整理訴訟材料向法院提起訴訟。2.貸款審批科、會計核算科和受托機構明確職責，完善貸后管理機制。3.利用信息化技術做好公積金貸款逾期動態跟蹤和監管，根據每日公積金貸款本金利息回收失敗原因類別統計人員清單，進行核實和提醒。4.自2023年8月11日起，新增住房公積金貸款辦理貸款時開通住房公積金沖還貸款功能，逾期率呈逐月下降趨勢。
存在問題二：對黨中央和上級黨委指示精神傳達學習貫徹不到位。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
一是局黨組迅速落實學習，2023年5月12日理論學習中心組學習省高質量發展大會精神和中央財經委員會會議精神，10月13日理論學習中心組學習中央經濟工作會議精神，11月10日理論學習中心組學習省委十三屆二次全會精神和省委主要領導視察清遠講話精神。二是機關黨委認真學習相關制度要求，把學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想、習近平總書記重要講話和重要指示精神作為中心組學習的常設議題編列。機關黨委書記把好審核關，及時查漏補缺。10月、11月，結合主題教育在黨組會議、中心組會議對習近平新時代中國特色社會主義思想進行了多次集中學習，并組織開展了7天讀書班進行重點學習。三是在2022年9月15日印發《清遠市財政局關于貫徹落實過“緊日子”要求進一步加強和規范預算執行管理的通知》和2022年6月21日印發的“三?！庇嘘P工作方案的基礎上，于2023年12月印發《清遠市財政局關于進一步加強 “三公”經費管理的通知》和《〈市直黨政機關和事業單位會議費管理辦法〉的補充通知》，落實黨政機關牽頭過“緊日子”要求，壓減一般性支出。
存在問題三：政治站位不高，違規利用財政資金支付職工宿舍大院相關費用。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
一是厘清權屬，落實追繳。市財政局黨組多次召開會議專題研究和推進問題整改，收回財政資金，全部繳入國庫。二是成立業委會。成立清遠市財政局宿舍大院業主委員會，市財政局宿舍大院已移交由業主委員會管理，徹底完成整改。三是建立完善長效機制。修訂《清遠市財政局內部控制基本制度（試行）》，完善體制機制，以制度管人管事管財，嚴肅財經紀律，堵塞風險漏洞。四是深刻剖析，對照檢視問題。在巡察整改專題民主生活會和主題教育調研成果交流會上，以該問題為反面警示進行研討剖析，做到舉一反三，堅決杜絕類似問題再次發生。
存在問題四：抓收入工作力度不夠。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
一是以清遠市組織財政收入工作專班為抓手，主動協調相關部門，千方百計做好財政收入組織工作，在稅收、非稅（儲備林、礦產資源、河砂資源）、土地出讓收入等方面發力，實現財政收入平穩增長。2023 年全市地方一般公共預算收入累計完成 151.97 億元，同比增長 7.8%，在全省各市中排第 7 位。二是繼續落實各項減稅降費政策和金融政策，切實減輕企業負擔，降低企業成本，促進實體經濟發展，進而帶動稅收增長。加強與稅務部門協調辦稅力度，在行業協稅護稅、清理歷史欠稅及爭取免抵調庫指標等方面加大工作力度，成功完成2023年市縣級稅收收入目標。三是加大財政資金在招商引資方面的投入力度，推進項目盡快落地，充實經濟發展后勁，壯大稅源基礎。與稅務部門建立協作辦公機制，暢通辦稅渠道。
存在問題五：對行政事業性收費項目監管缺失。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
一是殯葬費方面，主動與民政部門對接，了解兩區殯葬費（行政事業性收費部分）緩收遲收的情況，下達提醒函，督促兩區限期整改，及時劃撥欠繳費用，截至2023年11月7日，清城區、清新區已整改完畢。二是城鎮垃圾處理費方面，加強監督，督促市城綜局追繳垃圾處理費，對應收未收的建立臺賬，及時更新數據。加大催繳力度，通過提醒函等方式通知清城區配合追繳。三是所有行政事業性收費管理科室開展自查，掌握收費情況，排除整改緩收遲收問題。有關科室于12月組織開展內部培訓，強化對業務科室工作人員的指導。
存在問題六：專項資金監管存在漏洞。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
一是參照省政府印發的《廣東省人民政府關于印發廣東省省級財政專項資金管理辦法（修訂）的通知》，對照省專項資金管理規定，起草我市市級財政專項資金管理辦法，經市政府審定后，《清遠市市級財政專項資金管理辦法（修訂）》以市政府名義于2023年11月22日印發。二是配合市衛健部門建立專項審計整改臺賬，并逐項制定整改措施。截至2023年底，各縣（市、區）已完成30個問題的整改。剩余4個問題，主動配合衛健部門進一步加強與審計部門的溝通，積極對接審計整改工作落實。三是組織開展惠民涉農補貼、銜接推進鄉村振興補助資金支出產業發展等兩個領域民生資金使用管理情況專項整治行動，形成整改臺賬及整治行動工作報告并報省財政廳。督促英德市財政局迅速進行整改，按照“誰使用、誰負責”的原則，對各類專項資金使用情況進行自查。四是嚴格落實我局11月22日牽頭修訂印發的《清遠市市級財政專項資金管理辦法（修訂）》（清府〔2023〕48 號文），切實落實長效監督機制，加強對單位的專項資金使用監管。
存在問題七：對社?；鸫娣殴芾肀O督不力。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
一是及時督促縣（市、區）上解資金。我局于2023年3月28日下達文件《清遠市財政局關于預下達2023年城鄉居民基本養老保險市級財政補助資金的通知》（清財社〔2023〕32號），清算各縣（市、區）2021-2022年度縣級財政應負擔城鄉居民基本養老補助資金，并建立季度報送信息機制，要求各縣（市、區）每季度上報縣級配套資金落實情況。10月26日發提醒函給各縣區，督促縣區限時整改清算資金未到位問題，并每周上報整改情況，截至去年底，各縣區已全部上劃清算資金完畢。二是強化社?；鸨Ｖ翟鲋当O管。于2023年6月6日發出《提醒函》，要求各縣（市、區）在保證安全的前提下，務必將存放在縣級財政專戶的城鄉居民基本養老保險基金進行保值增值管理。截至2023年底，8個縣（市、區）已完成定期存放。
存在問題八：對專項工作經費使用管理指導監督不到位。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
一是規范征地工作經費使用管理。印發《清遠市財政局關于規范征地工作經費使用管理的通知》，方案結合我市實際情況，列明了征地工作的支出范圍，從“事前”“事中”“事后”管理三方面進行全過程監管，同時支持有條件的地方先行先試，在開展試點工作中做好總結評估后，再在全市進行經驗推廣。二是加強對“三公”經費的使用監管。1.從源頭控制把關，嚴控“三公”經費預算安排及追加，在《清遠市財政局關于開展2024年度市級部門預算編制工作的通知》（清財預〔2023〕14號）中明確提出要求：行政經費預算原則上較上年“只減不增”，繼續嚴管嚴控“三公”經費預算，并從嚴審核預算單位向財政部門提出的“三公”經費預算調劑。2.加強對預算單位財務人員的業務指導和培訓，強調“三公”經費的使用范圍，嚴禁無預算超預算、超標準列支“三公”經費、嚴禁年底突擊列支“三公”經費、嚴禁在其他科目中列支“三公”經費等行為。3.加大監督檢查力度。依托系統，有效開展執行監控；開展自查，適時開展重點檢查。初步核實有關單位“三公”經費存在問題清單，10月26日下發有關通知，督促市本級涉及單位及清城區、清新區深入剖析問題根源，立行立改，并建立長效機制，杜絕問題再次發生。4.建立健全政府過緊日子長效機制，12月，制定《清遠市財政局關于進一步加強“三公”經費管理的通知》（清財行〔2023〕54號），與市機關事務管理局聯合印發《〈市直黨政機關和事業單位會議費管理辦法〉的補充通知》，進一步加強“三公”經費和會議費管理，貫徹落實黨政機關過緊日子要求。
存在問題九：對農村財務管理指導不到位。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。一是強化工作組織保障。成立清遠市財政局財會監督工作領導小組暨財會監督專項行動工作專班，其中農業農村科按照職能分工，做好農村財務方面的財會監督相關工作。二是強化財政支農政策培訓工作。組織各縣（市、區）財政局農村財務工作人員以及鄉鎮農村會計服務中心代理記賬人員開展財政支農政策培訓。三是強化檢查整治工作。主動對接市紀委監委有關部門，將了解發現的基層財務問題情況及時進行歸納分類，組織開展自查自糾專項治理。2023年10月印發《清遠市農村村級財務易發常發問題專項整治工作實施方案》，組織開展農村村級財務易發常發問題專項整治工作。組織開展惠民涉農補貼、銜接推進鄉村振興補助資金支持產業發展等兩個領域民生資金使用管理情況專項整治行動。在各縣（市、區）自查自糾的基礎上，市級聘請委托第三方進行二次抽查核實。四是強化部門協作推進。積極加強與農業農村局等農村“三資”管理相關業務部門的溝通協作，形成合力強化對農村集體“三資”監管。
存在問題十：專項債券管理重申報、輕監管。
整改落實情況：階段性完成整改，并持續推進。
一是加強學習培訓。2023年10月20日市財政局將債券政策有關文件整理打包發各縣區財政局債務負責部門研究學習。11月29日，組織全市財政局債務業務骨干召開會議，重點對債券資金使用管理進行培訓學習，提出通過穿透系統加強監管的工作建議。二是認真落實審計問題整改，建立問題臺賬，及時跟進整改情況，每月10日前統計審核各項目的整改工作進展，并按照問題清單逐筆整改銷號。截至2024年3月底，審計指出問題剩余1個項目正在整改（佛岡縣）。三是加強項目儲備質量，10月8日市財政局已提前組織2024年專項債券項目預申報，加強項目建設內容、投向領域、立項批復等要素審核，切實提高項目質量。
存在問題十一：對專項債券使用指導不到位。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
一是確保整改到位，涉及的2個問題項目均已整改完畢，整改結果已經財政部廣東監管局復核確認。二是舉一反三，對各縣（市、區）2023年專項債券資金用于“形象工程”、“面子工程”等情況開展自查和抽查，暫未發現存在類似情況。三是加強對各地專項債券使用的指導力度，2023年9月市財政局召開全市債務工作會議，開展專題業務培訓和交流，切實提高各縣（市、區）財政部門債券資金使用監管水平。
存在問題十二：專項債券資金支出進度慢。
整改落實情況：階段性完成整改，并持續推進。
一是分類推進，加快債券資金支出使用。梳理債券項目清單，對債務項目分類施策，加快支出使用，爭取在年內實現全部支出。二是強化督導通報機制。按月制定每月支出進度目標，督促各地區各項目單位按時完成，并做好定期通報，先后多次到縣區項目現場督導項目進展。三是做好債券調整工作。按照上級統一部署，組織各地區財政部門對無法按時支出的項目及時調整用于符合條件的項目。2023年6月和9月根據省的工作要求先后組織了債券調整。12月11日，市政府召開專項債支出專題研究會，逐項分析未使用完畢項目的情況，要求各地各部門采取切實措施加快支出。
存在問題十三:預算編制不嚴。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
一是實行全口徑預算管理，將提前下達的轉移支付預算、教育專戶支出預算等編入年初預算，并要求單位細化到可執行項目，有效提升了預算編制完整性，減少了代編預算的規模，提升預算編制的精細度。二是結合“數字財政”系統的應用，模塊化、標準化提高預算編制精準度，督促預算單位做好前期工作，將所有支出項目編入年度預算，減少在執行期間追加預算的情況。三是規范預算編制管理流程，防止遺漏。在編制2023及2024年預算時，我局通過與預算單位就預算安排進行了多輪溝通、反復確認，并要求預算單位最終蓋章上報，有效避免了遺漏預算的情況。
存在問題十四：統籌財政資金不充分，資金效益發揮不及時。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
一是嚴格按照《清遠市財政局關于貫徹落實過“緊日子” 要求 進一步加強和規范預算執行管理的通知》要求，2022年起，將各單位9月底前未分配、已分配且不能按原用途繼續使用的當年度資金收回市財政統籌。二是在年度執行結束時，將結轉超2年的上級轉移支付，及時收回，補充預算穩定調節基金。三是2022年底，市財政局已將市級財力結余資金統一收回財政統籌，充分發揮資金效益。四是對照問題舉一反三，今后嚴格按照《預算法》關于列支項目、預算審查等相關規定，加強財政資金監管，提高預算執行率。
存在問題十五：預算績效管理工作落實不力。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
一是以制度建設為抓手，嚴格落實清遠市財政局預算績效管理一體化管理辦法（清財績〔2022〕1號），認真落實預算績效管理全過程各科室職責，嚴格按照項目入庫階段績效目標評審的具體工作流程和審核要求落實工作措施，形成通力合作局面。二是嚴格落實《關于全面推進預算績效管理的實施方案》（清府〔2020〕35號）文件要求，開展重點績效評價、績效自評復核、事前績效目標評審等工作，落實績效結果應用機制。對評審結果為中低差的項目全部取消預算安排，實現了績效結果應用硬約束。三是建設清遠市預算績效管理信息化應用模塊，積極配合省廳開展預算績效管理信息化建設，以信息化建設為抓手，提高全市預算績效管理的規范化、標準化程度。
存在問題十六：直達資金支出進度慢。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
一是根據具體項目資金的分配不及時情況、支出進度慢情況分派各業務科室落實整改。二是總結分析每月直達資金支出情況，報分管領導審批，并將監控報告報省財政廳。三是為督促縣區落實直達資金支出進度，市直實行調度資金與直達資金支出進度掛鉤機制，根據縣區預測本月直達資金支出金額撥付本月第一批調度資金，對完成預測的直達資金支出的縣區撥付第二批調度資金。經各地各部門同心協力，我市直達資金支出進度顯著上升。
存在問題十七：省十件民生實事資金支出進度慢。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
一是加快民生實事資金支出，理清省十件民生各項目內涵，要求市直和各（縣、區）對相關支出應列盡列，及時、如實填報各項目的支出數據。督促各級財政加快支出進度，將支出進度低的項目，分別落實到具體的縣區、科室，指導整改，2023年我市的省十件民生實事十個分項的支出率全部達到或超過100%。二是做好2024年民生實事預算安排，不能確保支出的項目不安排預算。
存在問題十八：對縣（市、區）“三?！惫ぷ髦笇Ф酱俨坏轿?/strong>
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
一是在收到上級部門的提醒函后，2023年1月，班子成員帶隊到連州市開展“三?！睂嵉囟讲?，強化審核和指導，確保連州市“三?！辈怀黾劼?，應發未發的補貼、慰問金已發放到位。二是通過運行監測系統，每月對各縣（市、區）的“三?！北Ｕ锨闆r、庫款保障水平等進行監測，確?！叭！表椖考皶r發放，并對庫款保障水平偏低的及時進行提醒和庫款支持，兜牢我市“三?！钡拙€。三是發布“三?！毙畔r，提前向上級部門請示匯報，避免引起不良影響。
存在問題十九：公共交通出行財政保障不力。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
一是嚴格按照市政府批示精神,結合目前公交的實際運行情況，以及疫情解封后乘坐人數明顯回升等因素，統籌市級財力，提高保障標準。二是嚴格按照市政府批示精神，結合市本級財力狀況，考慮到中央財政補貼政策調整后企業獲得的補貼大幅減少，由市財政統籌安排資金彌補2022年虧損，根據市財力情況在三年內撥付完畢。三是加強指導市交通局積極爭取上級補助，現市交通局正在準備申報資料。
存在問題二十：依法行政工作存在不足。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
一是督促行政權力事項清單責任科室依法履職，主動作為。2023年7月，印發了《關于印發清遠市財政局2023年內部控制工作計劃的通知》，進一步了規范和提高各科室（中心）內部管理水平；8月，重新梳理和制定了2023年清遠市財政局行政權力事項清單，印發和組織各科室（中心）認真學習，并督促各科室（中心）根據行政權力事項清單依法行政，主動作為。二是依法行政年度考核工作中被扣分的情況已每年立行整改，并將整改情況報送市司法局。健全信息報送機制，建立財政信息宣傳工作小組，組織科室形成合力，強化信息宣傳工作；強化信息工作考核結果運用，與干部平時考核、年度考核掛鉤，提高信息工作重視程度、積極性。三是印發《清遠市財政局關于進一步規范政府采購質疑答復工作的通知》，進一步規范了政府采購質疑答復工作，在處理政府采購投訴過程中，有法必依，并注重存檔，通過書面形式與采購人溝通采購活動事項，采用郵政特快專遞形式送達各類文書，并留存寄件回執，以便回溯。四是開展法制業務培訓。采用“請進來＋走出去”模式，積極開展專題業務培訓班，切實提高學法用法實效。組織全局財政干部法治教育培訓學習會，分別于6月和12月邀請律師協會專家就民法典和依法行政的重要意義、主要內容以及具體運用等進行講座授課。充分發揮省財政廳“財學”平臺培訓作用，干部職工積極參與“學習貫徹習近平法治思想”、財稅政策熱點“新行政處罰法的制度要點”等專題講座。
存在問題二十一：政府采購工作監督缺失。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
一是從2023年2月底開展市本級采購人主體責任落實情況專項檢查，自2023年6月起開展重點復查工作，進一步壓實采購人主體責任，監管部門強化監督檢查，推進政府采購領域公平競爭。二是2023年6月出臺《關于進一步推行政府采購項目遠程異地評審的通知》，明確集采目錄以內，預算金額達到1000萬元（含1000萬元）以上的采購項目，原則上采用遠程異地評審模式組織采購。集采目錄外的項目，鼓勵采購人采用遠程異地評審采購。三是建立常態化監管機制，包括對代理機構、集采購機構、采購人等開展監督檢查工作，順暢投訴、舉報渠道。四是主動匯報對接，重點圍繞考核任務，加強向上級部門的請示報告與溝通對接，積極爭取指導，找準差距不足，及時查漏補缺。
存在問題二十二：PPP項目投資存在不規范的情況。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
存在問題二十三：對扶持企業上市獎勵資金兌現不及時。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
市財政局已于2023年12月18日兌現3家公司的2022年上市企業獎勵。
存在問題二十四：工程項目建設費用支付不及時。
整改落實情況：階段性完成整改，并持續推進。
一是積極整改，院南路、院東路、糧食儲備庫工程、飛霞山風景區樂善山房維修改善工程、一江兩岸亮化工程、飛霞山市民公園等6個項目現已支付完畢。二是對問題項目進行跟蹤，對因涉法問題被強制執行或者存在樓堂館所問題未整改到位等導致暫無法支付的1個項目，將與代建等部門密切溝通，待具備支付條件后及時支付尾款。三是積極籌措資金，根據合同約定、項目輕重緩急以及庫款保障等情況，統籌安排資金、分期分批解決剩余的6個項目工程款。
存在問題二十五：制度機制不健全。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
存在問題二十六：宣傳陣地管理不扎實。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
存在問題二十七：保密工作不夠嚴格規范。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持
一是于2023年11月組織領導班子成員和內設科室負責人簽訂保密工作責任告知書，全體干部職工簽訂保密承諾書。二是落實定密管理工作，工作秘密文件嚴格落實定密審批程序，嚴格規范涉密人員管理。三是加強保密員對保密法規和業務知識的學習與培訓，于2023年11月組織各科（室、中心）保密員開展保密集中培訓，同時通過網絡推送，全體干部職工學習保密法規和有關業務知識。
存在問題二十八：統戰工作尚需加強。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
二、聚焦群眾身邊腐敗問題和不正之風以及群眾反映強烈問題
存在問題二十九：財政系統從嚴治黨責任落實不力問題。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
一是強化學習教育。結合紀律教育學習月活動，組織各科（室、中心）集中學習系統相關警示案例，組織參觀市廉政警示教育基地、開展談心談話和家風家訪等教育活動。二是局十樓“河清海晏 朗朗乾坤”主題廉潔文化室在原有硬件基礎上，補充局內控制度匯編、各崗位廉潔風險梳理等“軟件材料”。三是2023年10月印發《清遠市財政局干部職工“八小時以外”活動監督管理工作方案》，并經黨內規范性文件備案。四是引導全局干部職工關注用好“學習強國”APP、省紀委監委“南粵清風”、市紀委監委“清遠廉信”微信公眾號等，落實常態化廉潔教育。
存在問題三十：內控內審缺位
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
一是截至2023年12月，完成修訂合同管理、考勤管理、干部重大事項報告等相關制度。二是更新完善內控內審相關文件。2023年11月參照《財政部關于印發<財政部內部控制基本制度>的通知》，結合我局風險分析情況，制定《清遠市財政局內部控制基本制度（試行）》，經局內控委審議通過。三是強化風險排查。2023年6月調整內控委員會成員，成立局內控核查小組。7月組織各科（室、中心）內控培訓和對內部控制經濟活動進行風險自查。8月至10月，專項核查小組對政策制定風險、預算編制風險、預算執行風險、崗位利益沖突風險、公共關系風險進行重點核查，形成2023年內控核查工作情況報告、提出工作建議報局內控委審定。結合內控核查情況，對存在問題逐層剖析，對局領導、各科（室、中心）、個人重新評估風險排查等級情況。四是全覆蓋開展內審。2023年3月至4月對局6個下屬單位（市住房公積金管理中心、市公共資產管理中心、市財政局國庫支付中心、市財政局投資審核中心、市財政票據中心、市注冊會計師協會）開展內部審計工作；10月出具內部審計檢查結果和處理意見。2022年已對局機關、事務中心開展內審。截至2023年10月，我局已實現對下屬單位審計全覆蓋。
存在問題三十一：下屬單位未制定會議議事規則。
整改落實情況：已完成整改。
一是公共資產管理中心、公積金中心、投資審核中心分別于2023年7月4日，7月19日、7月19日印發并執行各自的《議事規則》，《議事規則》對議事原則、議事程序、議事范圍、議事要求和議事回避原則均做出明確規定。二是加強監督檢查。局機關紀委每年對各中心執行《議事規則》情況進行抽查監督。
存在問題三十二：聘員崗位安排存在風險隱患。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
存在問題三十三：項目招標不規范。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
一是對有關項目進行自查。經核實，該5個項目自主招標采購流程符合規定，沒有發現違規情況。二是嚴格規范招標采購程序，做細做實公平競爭審查工作，確保今后的招標中沒有排斥潛在供應商等方面的內容，也沒有對供應商實行差別待遇或歧視待遇的條款。三是加強項目考核工作，2022年9月-2023年9月的一個服務年度中，投資審核中心對每個項目均進行了考核，其中有7個項目對中介機構進行了處罰。四是避免專家重復情況再次發生，以后對自主招標采購的項目，將由事務中心聯合監督分局對招標代理公司抽取專家過程進行監督并錄像，確保抽取過程公平隨機。
存在問題三十四：工程造價咨詢項目分配辦法存在漏洞。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
2023年9月印發了《造價咨詢中介機構參與清遠市市級財政投資項目審核業務管理辦法》，綜合考慮歷史習慣、5000萬元以上項目占絕對權重的實際情況、成本控制需求以及評審部門習慣做法，規定“外派中介機構審核項目分為5000萬元以下和5000萬元以上（含）兩部分。5000萬以下的項目采用循環排號法進行分配，5000萬以上的項目采用搖號法進行分配。分配方法在每次采購服務的招標文件及服務合同內予以明確?！苯窈笮碌姆罩芷趯创藯l規定嚴格執行。
存在問題三十五：投資審核中心個別項目核查把關不嚴。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
存在問題三十六：機關食堂采購手續不夠規范。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
一是立行立改，核實6家供應商資質，以及供貨合同有效期，加強對相關工作人員操作采購智慧平臺的培訓，為下一步轉為從省政府采購智慧平臺上進行公開采購做好準備工作。二是協調和取消個體食材供應商供貨合同，按規定進行公開采購，選取供應商，同時做好相關銜接工作。2023年11月15日，在廣東政府采購智慧云平臺發布“清遠市財政局機關飯堂食品配送服務采購項目”采購意向，按有關規定開展公開采購。
存在問題三十七：獎金及補助發放不規范。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
存在問題三十八：辦公經費使用不夠節約。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
存在問題三十九：公務用車使用管理不規范。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
一是2023年12月13日起，取消車輛統一管理，停止跨單位用車，改由市財政局本級及各下屬單位獨立管理本單位公務車輛。二是加強司機公務用車APP的使用培訓，2023年10月27日組織全體司機進行公務用車管理平臺APP操作培訓，減少錯誤操作導致記錄數據與實際不符的問題。三是嚴格規范公務用車審批流程，不符合要求的用車一律退回。
存在問題四十：調查研究走形式。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
一是提高認識，增強對調研工作重要性的認識，機關紀委不定期抽取調研報告、心得體會進行“網絡查重”檢查。2023年10月對財政學會39篇科研論文進行了查重檢查，對其中重復率較高的1篇不予評優。二是認真抓好“深調研”工作，制定《清遠市財政局深入開展調查研究工作方案》，圍繞主題教育確定的12個專題調研內容，聚焦財政主責主業，每名局領導牽頭1個課題開展深調研。三是抓好“真落實”，增強調研工作對解決實際問題的推動作用。2023年11月27日以“成果匯報+交流發言+主要負責人點評”的形式召開市財政局主題教育調研成果交流會，建立《縣處級以上領導干部主題教育調研成果轉化運用情況清單》，推動調研成果更好轉化運用。四是2023年10月召開專題民主生活會，全體班子成員對該問題進行了對照檢視，堅決杜絕類似問題再發生。
存在問題四十一：服務意識不強，群眾投訴反饋滿意度不高。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
一是增強主動服務意識。收到12345熱線工單后，主動聯系訴求人，針對訴求人提出的問題或投訴，實事求是解決問題，耐心回復；對咨詢類問題，指引訴求人完成業務辦理。二是加強政策宣傳。線上利用“清遠市住房公積金管理中心”微信公眾號，每周推送公積金政策，線下舉行“惠民公積金，服務暖人心”2023年清遠市住房公積金快樂健步行活動，現場展示公積金政策及解答市民咨詢，減少市民因不熟悉相關政策而引起的投訴。三是主動與部門進行溝通。2023年4月份，公積金中心主動對接市政務服務數據管理局，對12345熱線的相關知識庫數據進行更新，提供更多的業務問題答復內容參考，協調12345熱線把“投訴企業未繳納公積金”從投訴類工單更正為咨詢類工單，避免咨詢事項被分類為投訴事項。四是加強人員培訓。公積金中心于2023年8月5日舉辦服務提升培訓班，對服務人員進行業務和素養培訓，增強主動服務意識，提升服務水平。對于投訴公積金中心工作人員服務態度差的工單，都第一時間進行調查，對于個別服務人員確實出現服務態度不好、業務解釋錯誤的情況，對相關責任人員進行批評和處理，并及時向市民作出安撫和解釋工作。五是機關紀委后續持續關注12345熱線統計情況，采取現場檢查、約談提醒等方式，督促相關科（室、中心）和崗位責任人落實整改。
存在問題四十二：會風不嚴，學風不實。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。一是召開局黨組（擴大）會議進行通報，各支部、各科（室、中心）也已開會通報有關問題，從上至下敲響警鐘。會議遲到早退的3名責任人已向市紀委監委作書面檢討。二是機關紀委每月對上下班、會議出勤情況進行不定期抽查，有關情況記錄在冊并進行通報，對相關人員開展談話提醒。三是機關黨委加強對黨員干部日常學習筆記的檢查，對黨員干部學習心得進行“網絡查重”抽檢。如機關紀委對財政學會收集的科研課題論文進行了“網絡查重”檢查，共查重論文39篇，其中對重復率較高的1篇論文不予評優。
存在問題四十三：報賬資料不全。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
一是補齊差旅費報賬資料。對資料不齊的報賬費用按要求進行補充情況說明或文件通知，補充完善審批手續。在工作中嚴格按照《清遠市黨政機關國內公務接待管理實施辦法》和《清遠市財政局機關及下屬單位財務管理制度》要求執行，財務對差旅費報銷相關票據嚴格審核，程序不符、票據不全的不予報銷，報銷時做到依據充足、報銷和審批手續完善。二是去年11月邀請會計師事務所專業人員，對局機關及下屬單位全體財務人員進行業務培訓。今后結合財務工作需要，每年至少組織1場財務培訓。由財務人員嚴格把關，確保報銷時做到依據充足、手續完善。
存在問題四十四：無發票入賬。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
一是2021年6月起市公共資產管理中心辦公室清潔費用已將發票入賬，將嚴格執行市財政局財務制度，做到嚴控把關、依據充足、報銷和審批手續完備。二是對漏附發票的兩個項目已按要求補充發票，后續將加強憑據、票據管理。
存在問題四十五：會計出納未發揮互相監督作用。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
一是完善會計資料和報表簽名制度，市財政局本級及所有下屬事業單位落實會計和出納在現金收付月報表、銀行對賬單上簽字制度，確保做到互相監督、立行立改。二是2021年7月，公積金中心更換了新一代信息系統并實行了一系列做法，解決出現錯賬的隱患。包括：1.由舊系統單一的校驗規則升級為整體接入風控中臺，實時對個人賬戶余額進行校驗，將涉及余額變動的在途業務金額進行凍結，待該業務審批通過并成功轉賬后，再進行業務、財務的入賬。2.新業務系統實現業務賬、財務賬、資金賬三賬聯動。業務發生且資金調用成功后，住建部結算平臺返回銀行流水號、轉賬成功標志等結算信息到公積金中心業務系統，待收到動賬通知后和銀行流水號進行匹配。3.停用提取業務沖賬功能，同時，從2022年開始，增加手工核對個人賬余額的機制。
存在問題四十六：預決算編制不合理。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
一是下屬單位嚴格按照《預算法》關于列支項目、金額比例等相關要求，全面考慮開支計劃，科學、規范做好預算編制工作，確保預算的真實性、完整性和預算執行到位。二是嚴格執行預算，下屬單位嚴格按照預算范圍和標準列支相關費用預算，及時按要求完成各專項支出的的支付手續，同時對各項支出進行梳理，對于無法繼續使用的專項支出主動向財政部門進行追減申請，按照收支平衡的原則不超預算安排支出。三是嚴格按照《預算法》、《政府會計準則》相關規定，規范核算預算執行過程中發生的全部收入和全部支出。市財政局預算審核科室（預算科、行政政法科）高標準、嚴要求做好市財政局下屬單位的監督管理，嚴防“燈下黑”。
三、聚焦基層黨組織建設情況方面存在的問題
存在問題四十七：選人用人導向不夠鮮明
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持
存在問題四十八：執行干部選拔任用規定不到位
整改落實情況：階段性完成整改，并持續推進
存在問題四十九：長期借用人員
整改結果：已完成整改，并長期堅持。
存在問題五十：支部活動組織不嚴。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
一是加強指導培訓。機關黨委加強對注協黨支部支委的培訓教育，及時將市直機關黨支部的好做法提供給注協黨支部參考，幫助其豐富支部活動，創新黨組織生活形式。2023年9月以來，市注協第一、第二黨支部共開展支部主題黨日14次，書記講黨課2次，組織支部黨員到紅色基地參觀2次。二是強化提醒督促。機關黨委將注協黨支部納入每季度檢查計劃，并反饋需整改的問題清單。督促注協黨支部紀檢委員發揮職能，2023年11月機關紀委召開會議，指導提醒注協黨支部紀檢委員發揮職能，加強對所屬黨員的管理，對黨員參與支部活動情況進行監督，對無故缺席活動的黨員開展提醒談話等，多次無故缺席的，報機關紀委處理。
存在問題五十一：會議及談心談話涉嫌弄虛作假。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
一是認真反省檢討。機關紀委就黨務工作對第二黨支部支委進行了提醒談話，第二黨支部和注協黨支部已于去年11月對相關問題作出書面檢討，認真整改。二是加強檢查把關。要求各黨支部書記、副書記加強對會議記錄、工作總結、談話材料的把關。機關黨委每季度對各黨支部的《黨支部工作手冊》進行一次檢查把關，清單式列出需整改、補充的內容向支部進行反饋，并督促整改。對發現工作總結、談話記錄存在照搬照抄現象的，一律要求作出書面檢討，并作為黨支部、黨務工作者評先評優的重要依據。
存在問題五十二：黨員發展工作不規范。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
一是對有關黨員入黨材料逐一進行審核，并就落實整改征詢市直機關工委，已按要求對相關材料進行補正、補充。二是機關黨委對其本人和黨支部進行批評教育，要求嚴肅對待入黨相關材料，并在今后對入黨材料嚴格把關，不符合標準不能審核通過。三是機關黨委加強對黨務工作人員黨務知識的培訓，新老黨務工作者之間結對開展“傳幫帶”，提高黨務工作者整體素質，確保單位黨務工作水平有質的提高。
存在問題五十三：干部職工出國（境）審批把關不嚴。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
一是系統梳理全局干部職工出國（境）證照，嚴格干部因私出國（境）審批，修改清遠市財政局干部職工因私出國（境）管理辦法審批制度，并嚴格落實執行。二是統一管理干部因私出國（境）證照，凡使用必須嚴格履行審批流程，填寫審批表，做好證照及臺賬登記管理。三是對于干部因私出國（境）經審批后須變更行程的，必須重新審批，并就變更理由進行充分說明、提供合理依據。四是督促干部因私出國（境）返崗后、領取證照后，必須于5個工作日內將證照交回人事教育科統一保管。五是機關紀委每年對人事教育科出國（境）管理落實情況進行至少1次抽查。
四、巡察、審計等監督發現問題整改落實情況方面存在的問題
存在問題五十四：未建立意識形態分析研判會議制度。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
存在問題五十五：未全面執行公務卡制度。
整改落實情況：已完成整改，并長期堅持。
一是立行立改，截至2023年10月，已為4名未辦理公務卡人員辦理個人公務卡。二是嚴格按清遠市財政局《關于進一步加強和深化公務卡改革工作的通知》要求，加強公務卡報銷支出的審核工作，執行公務卡結算報賬。
接下來，市財政局黨組將持續鞏固巡察整改成效，切實把巡察整改的成果運用到推動財政工作高質量發展的實踐中。一是加強學習，深化思想認識。繼續深入學習貫徹黨的二十大精神和習近平總書記關于巡視整改工作的重要論述，堅持政治責任不松、整改標準不降、工作力度不減，保持永遠在路上的韌勁抓整改。二是持續發力，深化后續整改。對還未完全整改完畢的問題，總結整改經驗、找到堵點難點，逐一開展再研究、再部署、再推動，切實把問題原因癥結找準，進一步理清整改思路，完善整改措施。三是舉一反三，深化成果運用。健全完善工作機制，以本次巡察整改落實為契機，深入分析長期存在的問題，研究制定利長遠、管根本的制度措施，構建長效機制。堅持發展思維抓整改，把抓好巡視整改與與中心重點工作結合起來，促進我局各項工作實現新突破。四是從嚴要求，深化作風建設。堅持把紀律挺在前面，馳而不息加強黨風廉政建設，扎實開展黨性黨風黨紀教育，嚴格貫徹執行中央八項規定精神，持之以恒糾“四風”，定期分析研究廉政風險隱患，制定防控措施，及時化解傾向性苗頭性問題，培育風清氣正的干事創業氛圍。
歡迎廣大干部群眾對巡察整改落實情況進行監督。如有意見建議，請及時向我們反映。聯系電話：0763-3877208；郵政地址：清遠市清城區北江二路5號市財政局大樓701室；電子郵箱：qyczjgdw@126.com。
中共清遠市財政局黨組
2024年5月7日
